對象

稅務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)專員等企業(yè)稅務(wù)方面專業(yè)人員、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管等財務(wù)人員、總經(jīng)理、董事會成員等企業(yè)高管

目的

了解稅務(wù)籌劃的技巧及應(yīng)對稽查的能力

內(nèi)容

1.        課程背景：

“稅”，當(dāng)然交的越少越好！但是絕不能在稅務(wù)檢查時出問題！

 可是，您面對的困難是：公司業(yè)務(wù)越來越多，客戶、經(jīng)營人員不配合，稽查人員花樣百出，請顧問的費用比稅費還高……

 本次課程將幫您系統(tǒng)合法的籌劃稅負，只繳必須繳的稅；防范可能出現(xiàn)的稅務(wù)問題和漏洞，不犯法；提高綜合稅務(wù)知識和能力，掌握話語權(quán)；與稽查人員的溝通順暢而有成效。

2.        課程收益：

l  全面掌握企業(yè)各個經(jīng)營環(huán)節(jié)、稅種的納稅籌劃具體方法

l  建立企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險控制體系、預(yù)測稅務(wù)風(fēng)險

l  了解常見的稅務(wù)稽查方法和手段

l  掌握應(yīng)對稅務(wù)稽查的策略和技巧

3.        課程特色：

全程案例教學(xué)，通過講師提問、案例討論分享、講師深度點評，讓學(xué)員在專注思考中潛移默化轉(zhuǎn)換思維，掌握現(xiàn)金流管理技能。完善現(xiàn)金管理體系，把握“現(xiàn)金為王”，快速掌握營運資本管理技巧，企業(yè)立即套用，輕松上手，實例解析常見問題和錯誤，避免彎路，為您開辟直道暢通無阻授。課方式：案例教學(xué) 案例討論分享 講師深度點評 現(xiàn)場咨詢、輔導(dǎo)，互動分享及講師點評時間超過40%。

4.       課程大綱：

第一模塊：現(xiàn)金流量在企業(yè)財務(wù)管理中的重要性

一、稅務(wù)籌劃的相關(guān)知識

1.   稅務(wù)籌劃的動力機制

1)       降低稅收成本

2)       實現(xiàn)涉稅零風(fēng)險

3)        獲取資金時間價值

2.        稅務(wù)籌劃的本質(zhì)：事前性、合規(guī)性、可行性

3.        稅務(wù)籌劃的主要內(nèi)容

1)        合法節(jié)稅

2)        合理避稅

3)        稅負轉(zhuǎn)嫁

4.        稅務(wù)籌劃的基礎(chǔ)

1)        相關(guān)法律、法規(guī)

2)        相關(guān)會計準則、制度

3)        風(fēng)險控制與防范

二、稅務(wù)籌劃的平臺及技術(shù)手段

1.        價格平臺：轉(zhuǎn)讓定價的運用

2.        優(yōu)惠平臺：稅收優(yōu)惠的運用

3.        漏洞平臺：政策遺漏的運用

4.        空白平臺：政策未規(guī)定的運用

5.        彈性平臺：稅法幅度的運用

6.        規(guī)避平臺：臨界點的運用

7.        其他平臺：減、免、退、抵免的運用

第二模塊：稅務(wù)籌劃的策略技巧及案例分析

一、流轉(zhuǎn)稅的稅務(wù)籌劃及案例分析

1.        增值稅：營改增的籌劃、進項稅和銷項稅、分散經(jīng)營等

2.        關(guān)稅：進口完稅價格、保稅制度、進料和來料加工的選擇等

二、企業(yè)所得稅的稅收籌劃與案例分析

1.        企業(yè)設(shè)立：公司類型、設(shè)立地點的選擇等

2.        投資和融資：資金拆借、占用、租賃等

3.        銷售環(huán)節(jié)：產(chǎn)品價格制定、銷售返利等

4.        內(nèi)部核算：存貨計價、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷等

5.        股權(quán)投資：持有收益、轉(zhuǎn)讓收益等

6.        稅收優(yōu)惠：行業(yè)優(yōu)惠、定期減免稅、加計扣除等

7.        企業(yè)重組：一般重組和特殊重組等

三、個人所得稅的稅收籌劃與案例分析

1.        工資薪金：工資與勞務(wù)的轉(zhuǎn)化等

2.        勞務(wù)報酬：分次、分項等

3.        獎金的發(fā)放：分月、集中發(fā)放等

4.        股息紅利：股東拿工資還是股息等

四、財產(chǎn)、行為稅的稅收籌劃與案例分析

1.        印花稅：合同金額、人數(shù)等

2.        土地增值稅：增量、收入、成本等

3.        綜合案例分析

四、最新稅收法規(guī)政策的變化

1.        流轉(zhuǎn)稅：增值稅、營改增

2.        進出口稅收：出口退稅、關(guān)稅

3.        企業(yè)所得稅和個人所得稅

4.        行為財產(chǎn)稅：房產(chǎn)稅、土地使用稅等

5.        綜合稅收政策和稅收征管企業(yè)財務(wù)運作的大框架

第三模塊：企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險分析及稅務(wù)稽查的相關(guān)知識

一、企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險分析

1.        傳統(tǒng)的涉稅觀念和行為誤區(qū)

2.        企業(yè)一般稅務(wù)風(fēng)險分析

3.        企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險與稅務(wù)稽查風(fēng)險

二、稅務(wù)稽查的相關(guān)知識

1.        我國稅務(wù)稽查體系介紹

2.        稅務(wù)機關(guān)如何選擇稅務(wù)稽查對象

3.        稅務(wù)機關(guān)如何實施稅務(wù)稽查

4.        稅務(wù)機關(guān)如何對稽查結(jié)果進行審理

第四模塊：稽查重點內(nèi)容及應(yīng)對

一、稅務(wù)稽查的重點內(nèi)容

1.        流轉(zhuǎn)稅的稽查重點及風(fēng)險控制

2.        企業(yè)所得稅的稽查重點

3.        個人所得稅的稽查重點

4.        其他稅種的稽查重點

二、企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險管理

1.        企業(yè)應(yīng)如何建立稅務(wù)內(nèi)控體系

2.        如何識別和評估企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險

3.        企業(yè)經(jīng)營決策中的稅務(wù)風(fēng)險控制

4.        國外稅務(wù)風(fēng)險評估方法介紹

5.        稅務(wù)爭議與協(xié)商

三、籌劃、風(fēng)險與稅務(wù)稽查

1.        稅務(wù)籌劃的風(fēng)險分析

2.        企業(yè)稅務(wù)籌劃與風(fēng)險控制的平衡

3.        稅務(wù)稽查的新動態(tài)

總結(jié)及答疑互動