課程背景：
在新常態下，經濟下行壓力增大，商業銀行在小微企業金融服務這片“藍海”中展開了更
為激烈的競爭，尤其是對大客戶爭奪明顯處于劣勢的中小商業銀行來說，小微企業金融
服務已經成為立足之本。小微信貸風險明顯加快，銀行面臨的危機和風險強度前所未有
。如何解決商業銀行小微企業貸款增速迅猛背后的問題？
商業銀行對小微企業的財務風險該如何管控？如何透過現象看本質？
課程將從多角度對小微企業財務報表進行解讀、分析和識別財務信息。特別是讓學員認
識三大財務報表背后的真相，感悟“財務是一個真實的謊言”。揭開財務報表的面紗。讀
懂報表背后的故事，做到放心貸款；課程將引入PDCA循環-
持續改進思想，強化事前控制，防患于未然；并透過過程控制控制信貸風險。課程還通
過對大量案例的剖析，結合有效的方法及工具，強化信貸風險管控。

課程收益：
▲ 揭示小微企業財務報表的真相，防范信貸風險
▲ 運用5C信用評估體系，進行信貸風險管控
▲ 通過掌握財務報表的經濟內涵及真相，并通過案例剖析，有效遏制不良貸款
▲ 梳理新常態下商業銀行全流程信貸風險管理整體思路
▲ 提供信貸管理事前準入控制、事中審查、貸后管理的方法和工具

課程模型:









課程時間：2-3天，6小時/天
授課對象：商業銀行，農商行，農信社中高層管理人員、客戶經理以及相關工作人員
授課方式：轉變觀念/持續改進/落地實施；講師講授 案例分析 案例研討 現場演練 小
組決策 結果評析 經驗分享；案例均是由老師親身操作，真實可鑒，針對性強
.課程將在愉快幽默的氛圍中引導學員洞悉報表真相，防范信貸風險
課程大綱
導引： 小微企業信貸“積沙成塔”
第一講：財務報表與利潤真相
一、資產負債表及其真相
1.資產負債表的概念和作用
2.資產負債表項目的解讀
3.揭示財務真實的謊言
案例分析：“資產負債率不高于50%”背后的真相
二、 利潤表及其真相
1.利潤表的概念和解讀
2.利潤表的真相
3.企業為什么會出現盈利性破產
案例解讀：從經濟利潤的角度剖析企業真實的經營狀況
案例解讀：虧損的企業為什么還活著，盈利的企業為什么會倒閉
三、從現金流量表看貨幣的時間價值
1.現金流量表的概念和作用
2.現金流量表項目的解讀
3.現金流量表的結構分析
案例解讀：利潤表，資產負債表，現金流量表三者之間的關系
案例講解：現金為王-“營運資本為零的企業最具有競爭力”

第二講： 貸前調研與過程控制
案例演示1：運用流程管理控制風險
1.樹立運用流程控制風險的思想
2.運用流程控制風險的好處
3.運用流程控制風險的方法
案例演示2：運用PDCA循環進行過程控制
一、擊破小微企業貸款的四項難題
1.銀行操作風險
2.銀企信息不對稱
3.企業缺乏抵押物
4.企業經營不透明
二、貸前調查的內容及方法
1．貸前調查的范圍與內容
2. 信貸調查的四項要點
3. 貸款調查的五個方法和5C評估體系
4. 現場調查的原則及實際操作
5. 非現場調查的原則及實際操作
案例解讀：貸前及過程控制綜合管理解決方案

第三講： 信貸管理與風險防范
一、銀行信貸風險管理能力
1. 銀行不良貸款上升的原因
2. 銀行傳統信貸風險管理的弊端
3. 銀行的特點與核心競爭力
4. 銀行信貸管理的新變化
二、小微企業信貸風險案例分析
1.抵押物引發的風險案例
2.客戶被其它銀行起訴引發風險案例
3.對外擔保給銀行帶來損失的風險
4.質押物占有權不轉移引發風險的案例
5.保證金的存放給銀行帶來的風險案例
三、風險管理為銀行運營發展保駕護航
1.商業銀行全流程信貸風險管理整體思路
2.商業銀行如何提升勝訴案件的執行效率
3.商業銀行不良資產催收的措施及組合手段

課程總結及答疑互動：信貸管理-防患于未然
構建本次課程學習思維導圖-結語