非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理

課程背景：
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的中心地位越來越重要。財(cái)務(wù)管理是企
業(yè)管理的核心，是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的命脈，所以掌握財(cái)務(wù)信息很重要。企業(yè)的管理者在
新時(shí)代的背景下，帶領(lǐng)企業(yè)能夠在風(fēng)雨中前行并平安的到達(dá)彼岸，需要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、看清
方向并具備多方面的領(lǐng)導(dǎo)技能。而隨著時(shí)代的發(fā)展新常態(tài)的市場(chǎng)與環(huán)境，使管理者在管
理思維上更要加強(qiáng)多維度的思考。在管理技能上更上要求管理者多才多能多專，財(cái)務(wù)的
專業(yè)能力與素養(yǎng)是管理者必備的管理技能之一。企業(yè)如何在竟?fàn)幍氖袌?chǎng)中立足并發(fā)展，
管理層管理者的財(cái)務(wù)知識(shí)與思維，是一個(gè)企業(yè)重要的核心資產(chǎn)，也是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)
，保證企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施的必要條件。

課程收益：
通過學(xué)習(xí)，使管理者能掌握財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理與戰(zhàn)略實(shí)施中的重要性，使管理者能
夠在管理中使用財(cái)務(wù)工具為管理做支撐，利用財(cái)務(wù)思維分析解決管理中的問題，從而找
到更好的方法與手段。
本課程通過財(cái)務(wù)功能解讀、原理講解、案例分析、實(shí)操練習(xí)，讓管理者更直接的了解
企業(yè)的財(cái)務(wù)管理體系與功能。在案例與練習(xí)中幫助管理者掌握財(cái)務(wù)管理的思維方法，并
在工作中使用財(cái)務(wù)思維方式解決問題。
具體學(xué)習(xí)收益主要概括為以下幾點(diǎn)：
● 從新定位什么是管理者，管理者應(yīng)具備的財(cái)務(wù)理論
● 學(xué)習(xí)看懂財(cái)務(wù)報(bào)表，并能解讀財(cái)報(bào)內(nèi)容
● 學(xué)會(huì)使用管理報(bào)表指導(dǎo)日常管理工作
● 通過學(xué)習(xí)掌握對(duì)營運(yùn)資金的管理，加強(qiáng)資金使用的安全
● 了解財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)對(duì)企業(yè)管理的意義
● 新常態(tài)下的稅務(wù)規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)控制

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天
課程對(duì)象：中高層管理者
課程方式：講師講授、案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動(dòng)式，要求全員參與
。

課程大綱
第一講：企業(yè)管理與財(cái)務(wù)思維
一、企業(yè)管理
1. 何為管理者
2. 管理者職能
3. 管理者與企業(yè)管理
視頻片段：學(xué)習(xí)工任務(wù)的安排與接受
二、財(cái)務(wù)思維
1. 什么是財(cái)務(wù)思維
2. 管理者的財(cái)務(wù)思維
3. 財(cái)務(wù)思維創(chuàng)新對(duì)企業(yè)的意義
4. 財(cái)務(wù)思維在實(shí)務(wù)中的指導(dǎo)
案例演練：財(cái)務(wù)報(bào)告，學(xué)員五分鐘演練
三、管理者必備的財(cái)務(wù)知識(shí)
1. 財(cái)務(wù)概念
2. 相關(guān)概念之的關(guān)系
1）資本與資源
2）效率與效益
3）投入與產(chǎn)出
4）利潤與現(xiàn)金
5）價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)

第二講：財(cái)務(wù)報(bào)表與管理報(bào)表
一、財(cái)務(wù)報(bào)表原理
1. 財(cái)務(wù)報(bào)表類別與功能
1）資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)是資產(chǎn)嗎？
2）利潤表利潤是否是真的？
3）現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金是否值錢？
案例學(xué)習(xí)：藍(lán)田等公司報(bào)表
2. 財(cái)務(wù)報(bào)表建立的邏輯關(guān)系
1）資金在三張報(bào)表中的流動(dòng)
2）經(jīng)營活動(dòng)在報(bào)表的表現(xiàn)
3）財(cái)務(wù)指標(biāo)在報(bào)表中的抓取
3. 透過報(bào)表看企業(yè)
1）企業(yè)資本在報(bào)表中的反映
2）企業(yè)獲利能力在報(bào)表中的表現(xiàn)
3）運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)在報(bào)表中的披露
案例：報(bào)表實(shí)例分析（動(dòng)手能力）
二、管理報(bào)表
1. 什么是管理報(bào)表
2. 管理報(bào)表方法與原理
1）管理者能力思維對(duì)管報(bào)的影響
2）企業(yè)獲利能力在管理報(bào)的需求
3）管理報(bào)表的直接法與間接法
4）管理報(bào)表對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略價(jià)值的貢獻(xiàn)
3. 管理報(bào)表實(shí)操
情景演練：5—7人一組，按部門組制管報(bào)
案例實(shí)操1：總經(jīng)理需求
案例實(shí)操2：生產(chǎn)總監(jiān)需求
案例實(shí)操3：銷售總監(jiān)需求
案例實(shí)操4：財(cái)務(wù)總監(jiān)需求
4. 管理報(bào)表意義

第三講：財(cái)務(wù)系統(tǒng)與企業(yè)管理
一、從小會(huì)計(jì)到戰(zhàn)略管理
1. 財(cái)務(wù)模式的特點(diǎn)
1）管理層與財(cái)務(wù)的關(guān)系
2）公司制理對(duì)財(cái)務(wù)模式的影響
3）企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)模式的需求
4）財(cái)務(wù)模式的分類
2. 財(cái)務(wù)管理與運(yùn)營的匹配
3. 財(cái)務(wù)管理的環(huán)境影響
二、財(cái)務(wù)分析與管理決策
1. 財(cái)務(wù)分析的方法與手段
1）財(cái)務(wù)分析的目的
2）財(cái)務(wù)分析的方法與手段
ａ杜邦法
ｂ價(jià)值法
3）財(cái)務(wù)分析的價(jià)值
2. 財(cái)務(wù)信息體系的建設(shè)
1）大數(shù)據(jù)化的財(cái)務(wù)架構(gòu)
2）信息化的財(cái)務(wù)分析
3）共享模式的分析管理
3. 財(cái)務(wù)分析對(duì)決策的保障
三、企業(yè)財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
1. 風(fēng)險(xiǎn)來源與識(shí)別
1）風(fēng)險(xiǎn)來源類別種類
2）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別
2. 建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系
1）風(fēng)險(xiǎn)控制的目的
2）風(fēng)險(xiǎn)控制的框架體系
3. 風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)部手段
1）風(fēng)險(xiǎn)控制的要素與核心
2）風(fēng)險(xiǎn)控制的方法

第四講：企業(yè)的資金管理
一、資本在運(yùn)營中的邏輯
1. 企業(yè)基本經(jīng)濟(jì)循環(huán)
1）資金循環(huán)的步驟
2）循環(huán)的流程
2. 企業(yè)資金活動(dòng)的流程
1）資金的來源性流動(dòng)
2）資金的支付性流動(dòng)
3）資金的營運(yùn)性流動(dòng)
二、企業(yè)的資金管理
1. 現(xiàn)金流的管理
1）管理的環(huán)節(jié)
2）管理的增值
3）管理的協(xié)調(diào)與配合
2. 資金鏈的管理
1）資金管理的外源與內(nèi)源
2）外源性種類與成本
3）內(nèi)源性種類與成本
4）資本的結(jié)構(gòu)與成本
3. 資金模式財(cái)務(wù)管理與企業(yè)戰(zhàn)略
三、資金的速度
1. 現(xiàn)金周期
2. 影響速度的因素
1）周期的構(gòu)成
2）周期的影響因素
3）周期的計(jì)算
3. 速度對(duì)企業(yè)價(jià)值的貢獻(xiàn)
案例：計(jì)算現(xiàn)金周期（小組測(cè)算）并分析影響的因素

第五講；企業(yè)的稅“負(fù)”
一、新時(shí)代的稅務(wù)環(huán)境
1. 金稅三期下的稅務(wù)規(guī)劃
1）營改增稅務(wù)事項(xiàng)
2）企業(yè)的稅負(fù)安全
2. 個(gè)稅對(duì)企業(yè)成本的影響
3. 社保代征對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略的影響
二、“稅負(fù)”盤點(diǎn)與管理
1. 稅負(fù)盤點(diǎn)的目的
2. 建立防范預(yù)警機(jī)制
3. 涉稅安全預(yù)案
案例：編制稅負(fù)地圖（小組單位）
三、涉稅的風(fēng)險(xiǎn)控制
1. 涉稅環(huán)境
2. 劃定涉稅范圍（安全區(qū)）
3. 建立風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別制度標(biāo)準(zhǔn)
4. 打造安全防火墻
四、“稅”眼看明天
1. 有利的影響因素
2. 規(guī)避不利影響
3. 消除隱患，防范未然